報銷管理制度(優(yōu)選)
在快速變化和不斷變革的今天，制度起到的作用越來越大，制度是維護公平、公正的有效手段，是我們做事的底線要求。想必許多人都在為如何制定制度而煩惱吧，下面是小編幫大家整理的報銷管理制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。
報銷管理制度1
為進一步加強對差旅費的管理，適應(yīng)當前的物價水平，根據(jù)省財政廳文件精神，結(jié)合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費標準：
一、公出人員交通費
1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。
2、嚴格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準。
3、乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調(diào)直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，另外加收的空調(diào)費不計入座位票價之內(nèi)。
二、費用標準
公出人員宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費按實際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實際天數(shù)每日補助15元。宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費等包干標準：
人員：
部門經(jīng)理以上人員
副科長以上人員、高級職稱人員
其他人員
地區(qū)：
直轄市、計劃單列市：
實報實銷150100
省會城市：
實報實銷12080
其他地區(qū)：
實報實銷10060
1、自帶交通工具的從其包干費中每人每天扣減交通費20元。
2、在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補助10元（含交通費），其他城市當日往返補助15元。
3、歡迎您訪問公司外派的技術(shù)服務(wù)人員，食宿由公司負責解決，補助費每人每天40元。
4、公司員工陪同部門經(jīng)理外出的，隨部門經(jīng)理的標準報銷。
5、因工作需要超出差旅費包干標準的，需總經(jīng)理事先批準方可實報實銷。
6、旅途期間，在非工作地不許滯留。
7、財務(wù)嚴格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的.需事先請示領(lǐng)導批準，否則發(fā)生費用自理。
三、報銷票據(jù)：
公出人員報銷票據(jù)必須符合國家有關(guān)票據(jù)報銷規(guī)定，否則不予報銷，各種票據(jù)丟失一律不予報銷。
四、報銷時間：
公出人員回來后一周之內(nèi)，到財務(wù)部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。
五、其他
本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。
報銷管理制度2
一、目的
為了規(guī)范旅費報銷管理，搞好成本控制，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。
二、適用范圍
《旅費報銷管理制度》與《出差管理制度》及《員工請休假管理制度》一并使用，適用于公司全體員工費用報銷管理。
三、管理職責：財務(wù)部負責差旅費報銷的統(tǒng)一管理。
四、休假旅費報銷
休假旅費為休假員工從公司所在地至其家庭所在地的縣城(或以上級別城市)的交通費用。
在合理安排工作的前提下，根據(jù)職位職級不同，休假旅費報銷規(guī)定：
1.部長(含副部長)以上人員
旅費實報實銷，可乘坐汽車、火車或飛機，報銷金額以飛機票經(jīng)濟艙為上限。特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理核準后，可報銷商務(wù)艙機票。
2.車間主任、外聘工程師、行政/財務(wù)科長
一年兩次往返報銷旅費，乘坐汽車，實報實銷;乘坐火車或飛機，報銷金額以火車硬臥下鋪票價為上限，其余部分由個人承擔。
3.車間主任(不含)以下人員休假旅費不予報銷。
五、人才引進費用報銷
1.面試
為吸引更多人才參與公司建設(shè)，公司為從外地來公司面試的人員報銷旅費。但必須在其被錄用并報到后，由其本人填寫報銷單據(jù)，并經(jīng)當時主持面試的主管會簽確認。
為提高面試成功率，節(jié)約成本，建議用人部門對外地應(yīng)聘人員首先進行電話約談。由部長(含)以上級別主管根據(jù)電話約談的效果做出判斷，要求應(yīng)聘人員至公司面試。對于沒有被錄用，或錄用后未報到人員，旅費不予報銷。
面試人員車資報銷標準同休假旅費報銷規(guī)定，即6級(含)以上人員報銷全部旅費，7級(含)至10級(含)人員以火車硬臥下鋪票價為上限予以報銷。面試車資報銷的`級別核定及相應(yīng)的報銷標準，以其錄用后核準的職級為準。
2.報到
報到車資報銷標準同休假旅費報銷規(guī)定。報到途中必須住宿者，準予報銷一晚住宿費，限額為100元/晚，超出部分由本人承擔。
對于公司從學校集中招聘的應(yīng)屆畢業(yè)生，公司承擔其第一次報到的旅費，報銷標準以火車硬座票價為上限。報到途中必須住宿者，準予報銷一晚住宿費，限額為50元/晚，超出部分由本人承擔。
所有報到人員車資在其報到滿3個月后予以報銷。
3.特殊情況
在招聘時談定的特殊的休假和車費報銷條件的，各部門在人員報到時將錄用條件以特批申請單(見附表1)報總經(jīng)理或董事長簽核，并將審批同意后的特批單以復印件報綜合管理部和財務(wù)部備查。
六、附則
本制度由財務(wù)部制定、實施并負責解釋，自頒布之日起實施。
七、附件《旅費報銷特批申請表》
旅費報銷特批申請表
報銷管理制度3
1總則
1.1為加強公司費用管理，控制不合理開支，規(guī)范員工報銷行為，提高公司財務(wù)管理水平，提高公司經(jīng)濟效益，特制定本制度。
1.2本制度所指的費用報銷管理包括：費用借支、費用報銷、費用審批。
1.3本制度所指的'費用報銷包括在日常經(jīng)營活動中所發(fā)生的差旅費用、住宿費、交通費、業(yè)務(wù)招待費、辦公費用、低值易耗品購置費、廣告費用、小區(qū)開發(fā)、名單、活動費用、房屋租賃費、物業(yè)、水電、衛(wèi)生費用、維修費、工資發(fā)放、員工獎勵、福利費用、固定資產(chǎn)購置、材料物資采購、贈品物資采購以及其他與經(jīng)營活動有關(guān)的費用等。
1.4管理原則
1.4.1先審批后支付原則：凡符合財務(wù)規(guī)定的支出項目均需事先申請經(jīng)批準后才可支出；沒有申請或未經(jīng)批準的費用一律不得支出。
1.4.2誰審批誰負責原則：審核人、批準人要對經(jīng)辦項目認真審核，按規(guī)批準并對此負責。
1.4.3即時結(jié)清原則：除有特殊理由并經(jīng)總經(jīng)理批準外，凡借用公款者，必須及時結(jié)清；前帳不清、后款不借。
1.4.4手續(xù)完整原則：票據(jù)要合格、手續(xù)須完整，否則財務(wù)不予受理。
2部門職責及審批權(quán)限管理
2.1費用報銷部門職責
2.1.1財務(wù)部：負責制定有關(guān)費用報銷流程及制度，并根據(jù)經(jīng)批準的各部門費用的范圍、額度，對費用申請單、報銷憑證進行審核，辦理現(xiàn)金預借、報銷及付款。
2.1.2各部門：包括門店、各業(yè)務(wù)部門及各職能部門。負責對本部門的各項費用
報銷管理制度4
第一章 總則
第一條 為了進一步加強zz石油(集團)工貿(mào)有限公司油品調(diào)運分公司(以下簡稱“油品調(diào)運分公司”或“公司”)移動通訊費報銷管理,本著既保證工作需要、又有效控制費用的原則,結(jié)合公司實際,制定本辦法。
第二章 適用范圍及管理原則
第二條 適用范圍:公司所屬各部門移動及固定電話費用報銷均適用本辦法。
第三條 管理原則:通訊費用按照“限額報銷、超額自理、結(jié)余不補”的原則,按月在限額內(nèi)憑話費發(fā)票在本單位進行報銷。
第三章 報銷范圍及標準
第四條 報銷范圍:公司領(lǐng)導、各部門領(lǐng)導、定向服務(wù)用車司機,外地駐站人員。
第五條 報銷標準:
(一)單位正職(或副科級主持工作)報銷標準為360元/月;
(二)單位副職(或享受副科級待遇)報銷標準為260元/月;
(三)駐榆煉站:站長260元/月,副站長240元/月,駐站工作人員150元/月;
(四)駐永煉站:副站長200元/月,一般工作人員100元/月;
(五)定向服務(wù)用車司機150元/月;司機100元/月。
(六)調(diào)度管理部、質(zhì)量安全室、財務(wù)資產(chǎn)部、綜合辦公室各部門主任240元/月,副主任200元/月
第六條 固定通訊費用報銷標準:
(一)單位正職(或副科級主持工作)固定通訊費200元/月;
(二)副科級固定通訊費150元/月;
(三)各部門業(yè)務(wù)上固定通訊費為300元/月。
第七條 手機及固定電話報銷管理規(guī)定:
(一)“24小時”開機原則,享受話費報銷人員,不論限額多少,不論是否在公司,均須保持24小時開機。
(二)公司享受話費報銷的人員(公司領(lǐng)導除外)均實行一卡(一號)報銷,以報公司登記備案的號為準,其余卡(號)話費自理。
(三)手機換號后應(yīng)第一時間報本單位相關(guān)部門,進行重新登記,避免貽誤工作或給話費報銷造成影響。
(四)享受話費報銷人員,應(yīng)及時檢查手機使用情況,如電量、話費、手機狀況等,以免造成停機影響工作。
(五)對于公司內(nèi)部兼職其他崗位人員,移動話費按其較高的.崗位報銷標準執(zhí)行,不得重復報銷。
(六)固定電話年內(nèi)超額月份的話費可用其他月份結(jié)余話費進行沖抵,年底匯總結(jié)算,自行負擔超額部分話費。
第四章 附則
第八條 本辦法由公司綜合辦公室負責解釋。
第九條 本辦法未盡事宜,按照國家法規(guī)及工貿(mào)公司規(guī)定執(zhí)行。
第十條 本辦法自發(fā)文次月起執(zhí)行。
報銷管理制度5
1、目的
為了規(guī)范公司的借款管理，有效使用資金，提高資金使用效率，降低資金成本，提高財務(wù)管理水平，規(guī)范公司的報銷票據(jù)的真實性、合法性、合理性，有效控制費用支出，降低稅務(wù)風險，提高財務(wù)核算水平，特制定本制度。
2、適用范圍
公司各科室因公事項而發(fā)生的付款（借款）支出，以及發(fā)生的各項報銷（核銷）費用的票據(jù)。
3、職責和權(quán)限
3.1職責
3.1.1票據(jù)報銷（核銷）科室負責對票據(jù)合法性、真實性進行審核，提供的票據(jù)所發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)必須真實存在，并符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》（中華人民共和國國務(wù)院令第587號）的規(guī)定。
3.1.2財務(wù)科負責審核業(yè)務(wù)科室提出付款（借款）的合理性、必要性，付款（借款）的金額與合同載明應(yīng)付金額的一致性；以及依據(jù)本規(guī)定審核業(yè)務(wù)票據(jù)合理性、合法性、真實性、有效性。
3.2權(quán)限
3.2.1資金申請或費用報銷（核銷）業(yè)務(wù)科室負責人負責初步審核本科室員工發(fā)生的付款（借款）業(yè)務(wù)或報銷（核銷）業(yè)務(wù)票據(jù)的真實性、合理性及合法性。
3.2.2資金申請或費用報銷（核銷）業(yè)務(wù)科室主管副總負責審核所轄系統(tǒng)發(fā)生的付款（借款）業(yè)務(wù)合理性；負責審核所轄系統(tǒng)發(fā)生各項費用的合理性。
3.2.3財務(wù)科長負責審核公司所有付款（借款）業(yè)務(wù)的審批程序是否正確、付款（借款）與合同內(nèi)容是否相符、手續(xù)及相關(guān)單證是否齊全、金額計算是否準確、支付方式及單位是否妥當，并對付款（借款）人資格等方面進行復核；審核報銷（核銷）票據(jù)內(nèi)容合理性、合法性。
3.2.4總經(jīng)理負責初步審批。
3.2.5董事長負責最終審批。
4、程序與要求
4.1付款（借款）業(yè)務(wù)程序與要求
4.1.1付款（借款）業(yè)務(wù)程序
4.1.1.1付款（借款）業(yè)務(wù)使用科室填寫《付款（借款）申請單》，闡述付款（借款）用途、金額，對于簽訂合同的付款（借款）還需要提供合同復印件。
4.1.1.2財務(wù)人員收到《付款（借款）申請單》后，核查是否存在“無正當理由”未核銷的付款（借款），對符合要求的付款（借款）簽字確認后財務(wù)科長審核。
4.1.1.3財務(wù)科長對付款（借款）使用用途的合理性進行審核，簽字確認后交由經(jīng)辦人向公司總經(jīng)理和董事長申請簽批。
4.1.1.4經(jīng)辦人持簽字后的《付款（借款）申請單》到財務(wù)出納人員進行請款，出納員核對原始憑證無誤后填寫網(wǎng)上銀行付款信息，將款項劃至收款人賬戶或銀行卡中，特殊情況下需要收款人簽字后通過現(xiàn)金支付。
4.1.2借款管理要求
4.1.2.1針對公務(wù)借款，公司只能以轉(zhuǎn)賬形式支付（包括支票、匯票、電匯、網(wǎng)上銀行劃款等形式），并且規(guī)定在事件結(jié)束的30日內(nèi)報銷。
4.1.2.2原則上執(zhí)行“前款不清，后款不借”的規(guī)定。“前款不清，后款不借”是指借款人在申請新的借款時存在未結(jié)清的而且是無正當理由的借款。當有未結(jié)清借款的人員又申請借款時，財務(wù)科長應(yīng)要求其提供未及時結(jié)清借款的書面說明，并經(jīng)科室主管副總簽字，否則財務(wù)科室不予辦理新的借款。
4.1.2.3借款核銷納入公司各科室科長績效考核管理。財務(wù)科長負責每月督促借款人及時核銷，財務(wù)科長每月將借款余額情況表發(fā)給各業(yè)務(wù)科室負責人，要求其催促核銷。各科室借款核銷的及時性與科室負責人的績效掛鉤，季度末要求各業(yè)務(wù)科室負責人對本科室未核銷的款項進行反饋說明，對不反饋或超期未結(jié)清借款并且理由不充分的，由財務(wù)科長將季度核銷情況發(fā)送辦公室績效考核負責人。
4.2備用金管理程序與要求
4.2.1備用金申請與審批
4.2.1.1備用金使用科室提出申請，填寫《備用金使用申請單》，真實描述備用金申請事由、使用范圍、申請額度等，依次經(jīng)過申請人所在業(yè)務(wù)科室負責人、業(yè)務(wù)科室副總簽字審批后交付總經(jīng)理審批，總經(jīng)理審批后交由財務(wù)科長；財務(wù)科長對備用金申請額度進行審批簽字后提交董事長審批；董事長綜合上述意見后對備用金進行最終審批。該申請單一式兩聯(lián)，審批后申請使用科室及財務(wù)科室各存一聯(lián)。
4.2.1.2備用金使用科室收到批復后的《備用金使用申請單》，填寫《付款（借款）申請單》，按借款程序及管理要求的程序完成。
4.2.2備用金使用要求
4.2.2.1備用金只用于經(jīng)審批的使用范圍內(nèi)日常的現(xiàn)金零星支出如購買零星辦公用品、墊付水電費、食堂日常采購、需緊急現(xiàn)金支付的日常活動，不得擅自擴大支出范圍，對于特殊情況需要超出審批使用范圍使用備用金的，需書面向公司主管科室副總和財務(wù)科長請示，批示后方可使用。
4.2.2.2備用金使用情況的評估
財務(wù)科于每年底對備用金使用情況進行評估，對符合規(guī)定用途使用的備用金，需要重新辦理備用金簽批手續(xù)，交付財務(wù)科備案；對不符合規(guī)定用途使用的備用金公司統(tǒng)一收回，不再發(fā)放使用。
4.3票據(jù)報銷（核銷）程序與要求
4.3.1票據(jù)報銷（核銷）程序
4.3.1.1報銷（核銷）人員，將單據(jù)提交本科室負責人、主管副總審批后，提交財務(wù)科長。
4.3.1.2財務(wù)科長根據(jù)公司相關(guān)管理制度，及財稅法律法規(guī)審核票據(jù)合理合法性，將具有資金支付業(yè)務(wù)的票據(jù)交給經(jīng)辦人，由經(jīng)辦人交總經(jīng)理及董事長簽字審批后，交財務(wù)出納。
4.3.1.3財務(wù)出納核對原始憑證無誤后填寫網(wǎng)上銀行付款信息，將款項劃至收款人賬戶或銀行卡中，特殊情況下需要收款人簽字后通過現(xiàn)金支付。
4.3.2票據(jù)報銷（核銷）要求
4.3.2.1通用要求
4.3.2.1.1為便于管理，公司要求一張《付款（借款）申請單》只能對應(yīng)一項經(jīng)營管理活動，核銷票據(jù)的內(nèi)容及摘要描述與《付款（借款）申請單》事由描述一致，即借款內(nèi)容事項與核銷票據(jù)種類必須相符。
4.3.2.1.2報銷票據(jù)的內(nèi)容應(yīng)與業(yè)務(wù)管理緊密相連，取得發(fā)票前，應(yīng)從業(yè)務(wù)合理性角度審核報銷事由的合理性。
4.3.2.1.3取得的發(fā)票及其附件均需加蓋開票單位的發(fā)票專用章，根據(jù)《國家稅務(wù)總局公告20xx年第7號》文件規(guī)定20xx年1月1日起，必須使用新版的發(fā)票專用章及樣式。
4.3.2.2具體要求
4.3.2.2.1差旅費
差旅費報銷只限本公司人員，需要填寫《差旅費報銷單》，載明出差人姓名、出差地點、事由及正式票據(jù)，需要有科室領(lǐng)導進行逐級審批，超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)不予報銷，財務(wù)科長對于業(yè)務(wù)科室提交的報銷（核銷）票據(jù)，應(yīng)嚴格按照公司頒布的《燈塔市嘉德單采血漿有限公司差旅費管理規(guī)定》的標準，核定出差人員住宿、交通、差旅補助等標準支出。對于超標的費用需要作出書面說明，由本科室主管副總簽字審批后提交總經(jīng)理及董事長最終審批，方可予以報銷（核銷）。對于住宿費票據(jù)樣式，要求有稅務(wù)局檢印，有住宿單位發(fā)票專用章，要求住宿單位發(fā)票專用章應(yīng)為酒店、旅館、招待所等字樣，并與出差地區(qū)的交通費票據(jù)地點相同，財務(wù)科室有權(quán)對存疑的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假情形公司將按情節(jié)輕重予以處罰。
4.3.2.2.2交通費
可報銷發(fā)票種類：包括出租車費、高速公路通行費、公交、地鐵費等。財務(wù)科長應(yīng)嚴格審核業(yè)務(wù)科室發(fā)生的`交通費票據(jù)，對于主管及以下員工報銷的出租車費用，需說明發(fā)生費用的原因并經(jīng)主管副總審核，對于不合法票據(jù)和沒有相關(guān)職能科室確認簽字的票據(jù)，財務(wù)科室不予受理。
4.3.2.2.3通訊費
可報銷發(fā)票種類：固定座機費（公司名頭）、手機話費。
發(fā)票報銷規(guī)定：手機電話費必須是本公司員工，采用實名制報銷原則，預存話費不予報銷。
報銷標準：
1、公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、血源管理科科長每月補助話費150元；
2、辦公室主任每月補助話費120元；
3、各科室負責人每月補助話費100元；
4、營銷外勤人員每月補助話費80元。
4.3.2.2.4辦公費
可報銷發(fā)票種類：傳真費、郵寄費、復印費、辦公用品等開票單位應(yīng)具有銷售辦公用品的資格，報銷辦公用品時，發(fā)票摘要欄應(yīng)該列明品名，例如：硒鼓等。在品名較多發(fā)票欄無法列示時，必須附上稅控系統(tǒng)開出的《銷售貨物或者提供應(yīng)稅勞務(wù)清單》，并加蓋發(fā)票專用章。辦公費發(fā)票名頭應(yīng)為商品零售業(yè)發(fā)票，發(fā)票專用章應(yīng)為辦公用品專營店、百貨公司、超市、商場及與電子設(shè)備有關(guān)的通訊設(shè)備公司。
4.3.2.2.5會議費
資質(zhì)要求：提供會議的單位要求有舉辦會議的資質(zhì)，即該單位的營業(yè)范圍有舉辦會議一項。
可報銷發(fā)票種類：賓館、大酒店、招待所等單位開具的服務(wù)業(yè)發(fā)票，項目欄填寫“會議費或會務(wù)費”。
須提供會議通知、地點、時間、參會人員、費用標準等相關(guān)資料和信息；公司定期或不定期舉辦的各種業(yè)務(wù)洽談、展銷會議，公司承擔的會議費報銷時，要求必須附會議通知、會議日程、議題、地點、時間、費用標準、參加人員等相關(guān)信息，會議照片、會議簽到簿和會議相關(guān)資料等信息，會議費發(fā)票金額必須與會議通知所列費用標準計算出的金額相符合。
4.3.2.2.6勞保用品
可報銷發(fā)票種類：購買員工制服、勞保用品（拖布、洗手液、手紙、手套、香皂、肥皂、雨傘）等取得的正規(guī)發(fā)票。開具發(fā)票的單位必須具有勞保用品的銷售資質(zhì)。
4.3.2.2.7廣告費
可報銷發(fā)票種類：必須是廣告制作公司或者是發(fā)布廣告的媒體單位開具的發(fā)票。須提供與開票單位（只限發(fā)布廣告的媒體或廣告制作公司）簽訂的廣告合同或協(xié)議；開票單位的營業(yè)執(zhí)照復印件；證明已通過媒體傳播的相關(guān)材料，如發(fā)布廣告的圖片、書刊雜志彩頁等資料。
4.3.2.2.8咨詢費
可報銷發(fā)票種類：會計師事務(wù)所、稅務(wù)師事務(wù)所及其他管理咨詢類中介公司開具的服務(wù)業(yè)發(fā)票。
須提供與咨詢服務(wù)機構(gòu)簽訂的咨詢合同或協(xié)議，在協(xié)議規(guī)定的期限結(jié)束后提供咨詢結(jié)論。
4.3.2.2.9招待費
可報銷發(fā)票種類：餐飲費發(fā)票等等。
4.3.2.3原則上不予報銷的票據(jù)
4.3.2.3.1個人購買的生活物品，即個人消費性支出，煙酒支出視同個人消費支出（有實質(zhì)性事實除外）。
4.3.2.3.2醫(yī)藥費支出、醫(yī)療費用。
4.3.2.3.3旅行社開具的旅游費、會議費等發(fā)票。
4.3.2.3.4發(fā)票摘要欄注明“禮品”等字樣內(nèi)容的。
4.3.2.3.5未納入預算管理的事業(yè)單位開具的“行政事業(yè)單位收款收據(jù)”。
4.3.2.3.6與生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān)的其他支出。
5、支持性文件
5.1相關(guān)表單見附件
5.1.1《付款（借款）申請單》
5.1.2《備用金使用申請單》
5.1.3《費用憑證報銷單》
5.1.4《差旅費報銷單》
報銷管理制度6
第一條目的：為規(guī)范公司員工出差管理，完善差旅費報銷制度，根據(jù)公司實際情況，制定本制度。
第二條適用范圍：公司員工因公出差期間發(fā)生的各種交通工具費及附加費用、住宿費、生活補助費等。
第三條公司員工出差實行差旅費“定額包干、超標準自負”的報銷原則;交通費在規(guī)定標準內(nèi)憑據(jù)報銷，住宿費、伙食補助費實行定額包干。出差包干費用的住宿費的計算天數(shù)采取算頭不算尾的辦法執(zhí)行(如1月11日至1月18日出差只能算18-11=7天),在出差完畢后憑出差單及報銷發(fā)票進行報銷. 第四條公司員工出差分別按以下定額標準報銷差旅費。
4.1.1、部門總監(jiān)及其他職務(wù)人員出差，當出現(xiàn)以下情況之一的經(jīng)總經(jīng)理批準后可乘坐飛機：當出差任務(wù)需要時;當陸地交通工具行駛時間達24小時(含)以上時;當機票折扣后票價與陸地交通工具票價差價在10%以內(nèi)(含10%)時; 4.1.2、乘坐飛機的，往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設(shè)費和航空旅客人身意外傷害保險費(限每人每次一份)，憑據(jù)報銷;
4.1.3、市內(nèi)交通費憑票每人每天分別按上限：省會(區(qū))城市上限60元/天;地、市(區(qū))城市及以下地區(qū)40元/天;縣(市)城市30元/天;鄉(xiāng)鎮(zhèn)10元/天，據(jù)實報銷。隨公司車輛出差，只報汽油費、過路費、停車費，不報銷其他交通費; 4.1.5、票據(jù)丟失或無票據(jù)者，一律按定額標準的80%報銷(需提供同類性質(zhì)發(fā)票);
4.1.5、所有因公需報銷交通費用的員工，必須在交通票據(jù)背面注明事由及往返地點(票據(jù)正面已注明了往返地點的除外)。
4.2、出差住宿費標準(上限)：單位：元/天
4.2.1、特別地區(qū)：指北京、上海、廣州、大連、深圳、青島、珠海、廈門、汕頭、寧波、海南;
4.2.2、省會、直轄市及沿海城市：指各省會城市(成都除外)及天津、重慶、煙臺、溫州、湛江、中山、佛山、蘇州、揚州、北海、無錫; 4.2.3、省外一般地區(qū)指上述二類以外的地區(qū);
4.2.4、公司人員出差，應(yīng)入住公司指定的酒店，住宿費按其協(xié)議價格憑票報銷。如果沒有入住公司指定的酒店，其住宿費報銷標準按省內(nèi)地級城市及以下標準報銷。
4.3、生活補助費標準：
4.3.1、地區(qū)劃分同上第4.2條;
4.3.2、員工出差期間從事業(yè)務(wù)應(yīng)酬的，業(yè)務(wù)招待、應(yīng)酬等需用餐費應(yīng)以郵件、短信等書面形式提前向直接上級予以報批，經(jīng)同意方可進行，否則不予報銷。在公司報銷了業(yè)務(wù)應(yīng)酬費用的，對參加人員每參加一次招待用餐扣除當天生活補助費的50%。
第五條員工外出參加會議，由會議主辦方統(tǒng)一安排食宿的，會議期間的住宿費、伙食費由會議主辦單位按會議費規(guī)定統(tǒng)一開支的，員工只能對在途期間的住宿費、伙食補助費按照差旅費規(guī)定進行報銷。員工外出參加培訓或駕駛員外派等情況參照此規(guī)定執(zhí)行。
第六條員工因調(diào)動工作所發(fā)生的交通費、住宿費、生活補助費按此規(guī)定執(zhí)行。
第七條員工出差途中，經(jīng)批準可繞道回家探親，其繞道車船費扣除直線單程車、船費后全部自付，在家期間不享受生活補助、住宿補貼和交通補貼。
第八條車船費、住宿費、市內(nèi)交通費必須與出差時間、地點、途經(jīng)路線一致，繞道、到不屬出差地、借出差旅游、辦私事的車船費、住宿費、市內(nèi)交通費、生活補助費不予報銷。對弄虛作假、虛報冒領(lǐng)、違反規(guī)定的，按照公司有關(guān)規(guī)定嚴肅處理。
第九條出國人員差旅費的`報銷標準公司另行規(guī)定。
第十條公司因經(jīng)營需要臨時聘用外部人員(簡稱臨聘人員)發(fā)生出差事項的，如臨聘工資中不含出差費用的，可參照上述公司人員的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十一條以上差旅費報銷均需提供有效發(fā)票。
第十二條各部門應(yīng)加強差旅費的財務(wù)管理，各級審核人員應(yīng)嚴格按規(guī)定審核差旅費，充分發(fā)揮監(jiān)督作用。對未按規(guī)定程序?qū)徟某霾钍马椧约安徽鎸崱⒉缓戏ā⒂涊d不完整、不準確的票據(jù)，財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷。第十三條各部門要建立健全出差審批管理制度，有效控制出差人數(shù)、次數(shù)、天數(shù)、路線。對不合理出差現(xiàn)象，財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷出差費用。
本制度從5月起開始執(zhí)行
報銷管理制度7
食堂采購員職責：
1、負責集團內(nèi)所需主要物質(zhì)的信息手機和市場調(diào)查。
2、統(tǒng)計各公司所需主要物質(zhì)（大米、面粉、豬肉、干貨、凍貨、調(diào)味品、廚房設(shè)備、炊具、餐具）等需求計劃。
3、向供應(yīng)商發(fā)布食堂所需主要物資的采購計劃信息，對供應(yīng)商實行招標采購。
4、收集供應(yīng)商報價單，調(diào)查供應(yīng)商供貨實力及信譽度，為各公司采購配送部提供物資采購信息支持。
5、負責制訂、修改食堂采購配送工作管理制度及流程規(guī)范。
6、負責公司食堂采購配送部人員的培訓。
7、負責公司食堂采購配送工作的監(jiān)督、指導。
8、負責公司總部物資的`采購。
9、負責公司統(tǒng)一物資的采購，如員工工作服、年終員工福利品等。
10、對新開公司或食堂大型裝修、大型設(shè)備購置工作，以及公司大宗物資儲備的工作進行監(jiān)督、指導。
11、協(xié)助公司配送部與供應(yīng)商洽談大宗商品采購合同。
12、協(xié)助公司配送部對供應(yīng)商的考察、評估、管理工作。
13、負責統(tǒng)計并通報各公司同以時期主要物資采購的價格行情，對采購價格加高的公司進行調(diào)查、指導。
分店采購員職責：
1、接受公司配送部的監(jiān)督指導。
2、掌握食堂所需主要物資的品種、規(guī)格、質(zhì)量、單價及市場物流信息。
3、負責配合保管員驗收公司配送部所采購的物資。
4、負責食堂每日所需鮮活產(chǎn)品及臨時急用品的采購。
5、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。
報銷管理制度8
公司費用報銷制度
1、目的
為了加強公司財務(wù)管理，強化費用控制。
2、適用范圍
公司員工費用報銷管理。
3、職責
3.1客服部負責制度的制定；
3.2各部門負責按照制度執(zhí)行。
4、內(nèi)容
4.1費用報銷審批權(quán)限：
4.1.1公司的費用開支均由各部門經(jīng)理負責審核，財務(wù)核實，但最終批核權(quán)由總 經(jīng)理審批。
4.1.2如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時，可按下列情況處理：
費用在300元以下的，經(jīng)部門經(jīng)理審批后，財務(wù)可予以先行報銷；
費用在300元以上的，先由部門經(jīng)理向總經(jīng)理報告，再由總經(jīng)理口頭（電話）或書面（傳真、E-mail）指示財務(wù)人員先行處理。
以上兩種情況，財務(wù)部出納必須待總經(jīng)理回來時，再將有關(guān)單據(jù)交給補簽。
4.1.3具審批權(quán)限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責簽 批。
4.1.4所有的費用開支必須先獲享有審批權(quán)人同意，才能實施。不得“先斬后奏”。
4.2費用報銷流程：
4.2.1當費用發(fā)生后，受款人必須在三天內(nèi)填寫有關(guān)的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財務(wù)審核，超出三天的費用不予報銷，責任自負。
4.2.2.財務(wù)部必須認真、負責地審查有關(guān)的報銷憑證及原始單據(jù)，重點要審查其內(nèi)容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。如有異議時，財務(wù)應(yīng)當拒絕受理，并退回當事人重新辦理。情節(jié)嚴重的，必須立即報至其部門經(jīng)理及總經(jīng)理。
4.2.3由部門經(jīng)理審批無誤后，經(jīng)財務(wù)審核無誤的單據(jù)，應(yīng)由財務(wù)送給總經(jīng)理審批。
4.2.4財務(wù)在收到經(jīng)獲總經(jīng)理批核的單據(jù)時，應(yīng)在一天內(nèi)，足額地支付有關(guān)款項給受款人，并在費用報銷單上簽收。
4.2.5受款人到財務(wù)處領(lǐng)取款項，在收款時，應(yīng)當面點清款項。
4.3借款：
4.3.1當事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單。
4.3.2借款時寫清借款的理由或用途，當日借款金額在300元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核。借款金額超過300元時，除完成以上程序外，還須上報至總經(jīng)理報準后方可支付。
4.3.3借款人在辦妥相應(yīng)的`事項后，應(yīng)及時辦理報銷手續(xù)，盡快與財務(wù)結(jié)算清楚。
4.3.4、借款人在財務(wù)處已有借款沒有還清時，財務(wù)有權(quán)拒付二次借款。
4.3.5當借款人不及時結(jié)清借款之項目時，財務(wù)有權(quán)從薪資中抵扣。
4.4重點費用有關(guān)規(guī)定：
4.4.1工資：
4.4.1.1每月15日為職員薪資發(fā)放日。
4.4.1.2薪資計算周期，每月1日至最后一日為一個月周期，每月25日后入職當月不發(fā)放薪資，計入下一個月薪資內(nèi)。
4.4.1.3客服部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤情況”、“門票領(lǐng)取情況“上報財務(wù)。
4.4.1.4財務(wù)在每月13日前，將所有員工的工資計算完畢，并交總經(jīng)理簽批。
4.4.2交際應(yīng)酬費：
4.4.2.1一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應(yīng)當掌握分寸，發(fā)生金額在100元以下，事先須經(jīng)部門經(jīng)理同意。如發(fā)生額在200元以上/餐次的，必須先獲總經(jīng)理的批準。
4.4.2.2一次的金額應(yīng)控制在人均50元以內(nèi)，如發(fā)生額在500元以上的，必須有證明人簽字。
4.4.2.3一次發(fā)生的交際費，必須如實填寫清楚所應(yīng)酬的項目方可報支。
4.4.2.4市內(nèi)交通費：
（1）因公事外出的車費可實報實銷；但必須注明起止地和事由。
（2）交通工具均以公交車、專線、小巴、BRT為主；
4.4.2.5出租車費一般不予報銷，但特殊原因需打出租車時，應(yīng)事先經(jīng)部門經(jīng)理同意方可。
4.5費用報銷的有關(guān)規(guī)定：
4.5.1每次報銷費用，必須在事項結(jié)束起3日內(nèi)，特殊情況一周內(nèi)完成，過期財務(wù)可不予報銷。
4.5.2有關(guān)費用必須按相關(guān)“費用報銷憑證”準確、如實地填寫，具體要求如下：
4.5.2.1報銷憑證一律使用鋼筆或水筆填寫：
4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚。
4.5.2.3所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：
4.5.2.4填報日期按填寫當日的日期填寫：
4.5.2.5附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫：
4.5.2.6大、小寫金額必須填寫一致，不得涂改：
4.5.2.7發(fā)票、收據(jù)必須分開填寫有關(guān)“費用報銷憑證”；
4.5.2.8凡涉及購物或非本人事項的報銷，必須有本部門同事作驗收或證明人的簽名；
4.5.3如填報未符合上述要求，財務(wù)部有權(quán)要求經(jīng)辦人重新填報。
4.5.4所有費用報銷，必須憑“發(fā)票”或“收據(jù)”為原始憑證，如確實無法取得原始票據(jù)的，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據(jù)的原因。
4.5.5如遇有票據(jù)丟失的，將視同沒有發(fā)生費用，相關(guān)的損失由票據(jù)丟失人承擔。
4.5.6所有票據(jù)必須真實，如發(fā)現(xiàn)作弊時，財務(wù)將按票面金額的兩倍處罰當事人。
4.6關(guān)于辦公用品的采購及維修：
4.6.1各部門所需辦公用品必須于每月3日前上報客服部文員，由客服部進行審核匯總，上報總經(jīng)理審批。
4.6.2客服部根據(jù)審批采購計劃，填寫“借款單”，到財務(wù)借備用金采購。
4.6.3所采購的物品必須統(tǒng)一保管，領(lǐng)用物品時填寫領(lǐng)用表。
4.6.4辦公設(shè)備的維修，要求事先申請到客服部備案，由客服部負責，請專人維修及購置維修所需物件，各部門無權(quán)自行處理。
5、其它
5．1本規(guī)定由客服部制訂并歸口管理；
5．2本規(guī)定將會根據(jù)公司實際情況隨時修訂；
5．3本規(guī)定自簽發(fā)之日起實施。
廈門博贊教育服務(wù)有限公司20xx年12月3日
報銷管理制度9
為了規(guī)范學校的財務(wù)行為，加強財務(wù)管理，提高資金的使用效率，促進教育事業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)《中小學財務(wù)制度》，結(jié)合學校的實際情況，特制定本制度：
1、報銷憑證必須是正式發(fā)票或財政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù)，“白條”不得報銷。
2、發(fā)票內(nèi)容要齊全：單位名稱、日期、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）、單價、數(shù)量、金額等項目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改立即無效。
3、印章要齊全：報銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章；事業(yè)收據(jù)必須有財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務(wù)專用章。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機關(guān)規(guī)定的'使用有效期內(nèi)。
4、報銷憑證需說明用途、有經(jīng)辦人、證明人或?qū)嵨矧炇杖耍⒂袉挝粚徟撕炇鹨庖姡?/p>
5、1000元以上的款項要以轉(zhuǎn)帳支付。
6、差旅費報銷按《行政事業(yè)單位工作人員差旅費開支規(guī)定》執(zhí)行。
7、公務(wù)招待需按上級有關(guān)部門提出壓縮三公經(jīng)費的精神，從嚴控制，確需招待的，填寫《鹿城區(qū)教育系統(tǒng)公務(wù)接待審批卡》，由校長審批后，按照每桌含酒水不超過1200元的標準實施。確實情況特殊超過標準的，要報校長同意后實施。
8、工作餐報銷：
（1）上級有關(guān)部門安排在本校的各類教研活動，如果是半天的，原則上不安排工作餐，如果是整天的，需經(jīng)校長同意，方可由總務(wù)處安排快餐，但最高不得超過上級規(guī)定的人均30元。
（2）各部處如在非工作時間加班，確需安排工作餐的，一律按上級規(guī)定，由總務(wù)處統(tǒng)一安排，最高人均不超過30元的標準實施，報銷時，必須提供正式發(fā)票，在學校基本戶報銷，不得在學校工會及食堂賬戶報銷。
9、學校參加集體項目比賽，特殊情況需要伙食費的，由校長批準后實施；大型文體團體比賽出溫州的所需的特別經(jīng)費，由組織者提出專項經(jīng)費方案，報校長辦公會議研究后實施。
xx小學
xxxx年xx月xx日
報銷管理制度10
第一條為保障公司各項出差工作正常有序，明確出差費用報銷的程序和標準，特制定本制度。
第二章費用報銷審批
第二條差旅費用開支，屬各部門一般工作人員，由各部門經(jīng)理（主任）簽字后，按公司報銷流程審批。
第三條公司部門經(jīng)理（主任）本人出差報銷須上級批準后按公司報銷流程審批；公司各副總經(jīng)理本人出差報銷必須經(jīng)總經(jīng)理批準后按公司報銷流程審批。
第三章差旅費開支
第四條公司差旅費報銷包括交通費、住宿費、出差補助等。
第五條差旅費報銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同，采取實報實銷與定額補助相結(jié)合的辦法。
第六條公司員工出差，須先行確定地點、任務(wù)、天數(shù)、人數(shù)及費用預算，以保證差旅費在年度預算定額內(nèi)節(jié)約使用。出差天數(shù)在一天以內(nèi)的，由部門經(jīng)理（主任）批準，超過此期限的，報公司分管領(lǐng)導批準。
第七條出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)與特殊地區(qū)（特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門、廣州、汕頭、海南、上海、北京等），出差天數(shù)按自然天數(shù)計算（出發(fā)、返回當日均算）。
第八條公司員工出差到外地，按乘坐車、船、飛機標準（見表一）乘坐，特殊情況不宜執(zhí)行上述標準時，應(yīng)由公司總經(jīng)理簽批。
第九條出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車超過6小時，或白天連續(xù)乘車超過10小時的，可購買硬臥鋪票；未乘臥鋪者，可按所購票價的20％給予補貼。（乘坐特快列車的`，按特快票價的20％補貼；購買軟座票者不給補貼。）
第十條出差人員按規(guī)定乘坐車、船、飛機，憑車、船、機票據(jù)實報銷。每次出差的機場、火車站、碼頭往返費用，憑相應(yīng)張數(shù)票據(jù)在100元以內(nèi)據(jù)實報銷。
第十一條總經(jīng)理及副總出差，各項費用實報實銷。出差人員住宿費在規(guī)定標準（見表二）以內(nèi)部分，按住宿發(fā)票實報實銷，超過標準的部分由本人自負；部門副職及其以下人員，同性別兩人以上出差，須合并住宿。部門經(jīng)理（主任）及其以下人員出差每人每天給予出差補助省內(nèi)20元/日，省外50元/日，特殊地區(qū)100元/日的標準補貼。
第十二條公司員工與公司領(lǐng)導共同出差，財務(wù)部將視具體情況確定報銷標準；聘請公司以外的人員同公司員工共同出差辦事，聘請人員的報銷標準比照陪同人員的報銷標準。
第十三條員工外地出差發(fā)生的宴請費，原則上按公司業(yè)務(wù)招待管理辦法于出差前申請，特殊情況應(yīng)按審批權(quán)限事先口頭請示，回單位后補辦手續(xù)。出差發(fā)生宴請的扣除陪宴人員宴請當日一半的出差補助。
第十四條員工出差發(fā)生的文印費，信用卡異地提現(xiàn)手續(xù)費等雜費支出按發(fā)票據(jù)實報銷。
第十五條公司員工在本市區(qū)內(nèi)公出辦事，只報銷市區(qū)公交費用。
第十六條出差人員預借差旅費，應(yīng)填寫“出差借款單”；若申請出差時宴請費的，還應(yīng)同時附上“招待費用審批單”，經(jīng)出差人員所屬部門經(jīng)理（主任）審核簽字后，送財務(wù)部審核、財務(wù)總監(jiān)審批。審批后辦理借款手續(xù)。
第十七條出差人員返回后，應(yīng)在七日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)，超過時間原則上不予報銷，特殊情況需說明原因。
第十八條每月會計核算部要對各部門和事業(yè)部、子公司的出差費用進行統(tǒng)計，實行獨立核算。
第十九條本制度由公司辦制定，修改時亦同。
本制度由辦公室主任審核，總經(jīng)理批準后執(zhí)行。
本制度從20xx年12月1日開始生效。
報銷管理制度11
為加強公司食品的衛(wèi)生管理，合理控制費用支出，降低采購成本，特訂立本制度：
一、適用范圍
大米、油、肉類等主食物，蔬菜、調(diào)料等副食品。
二、采購要求
1、了解各種食品采購要求，保證食品新鮮，符合衛(wèi)生營養(yǎng)要求，對于不符合衛(wèi)生要求的食品必須退、換貨。
2、了解和熟悉市場行情信息，多家詢價比價，建立各類食品貨源點。
3、不易變質(zhì)食品，如干貨、油、鹽、味精、糖等，應(yīng)按月需求量購買，減少采購次數(shù)。大米、肉類及蔬菜按市場價格適量采購，大米以壹周量采購，其他以一兩天用量為準，不得造成積壓和浪費，防止變質(zhì)。
4、注意和避免出現(xiàn)食品短斤少兩、摻假或劣質(zhì)品。
5、供應(yīng)負責人及餐廳負責人應(yīng)定期到多家市詢價比價，選擇好而優(yōu)的`食品貨源點。
6、食堂應(yīng)關(guān)注每次就餐后員工倒掉未吃完的飯菜，對于經(jīng)常吃不完而倒掉的菜，建議少采購或不采購，減少浪費。
三、采購流程及驗收方式
1、每次采購時，供應(yīng)部及餐廳各派一名去市場買菜，餐廳人員負責記賬，供應(yīng)部人員付款。
2、每次買菜完成，參與人員應(yīng)在購買清單上簽字確認，購買清單包括品名、數(shù)量、單價、金額等。
3、菜進餐廳后，通知配件庫人員到現(xiàn)場過磅（配件為人員應(yīng)及時到場），確認購買清單數(shù)量準確無誤簽字后，餐廳人員方可使用，至此簽字完成的購買清單將作為報銷憑證。食品的質(zhì)量由餐廳人員驗收。
4、買菜前一天由餐廳人員到財務(wù)借款，交供應(yīng)部買菜人員，當日購買金額合計后與借款人結(jié)賬，餐廳每月定期報賬。
四、供應(yīng)方式
自提，大米送貨上門。
五、付款方式
現(xiàn)金采購，供應(yīng)、食堂和財務(wù)監(jiān)督。
報銷管理制度12
1.總則：
為了充分利用互聯(lián)網(wǎng)的信息化運作優(yōu)勢，提高信息傳遞、處理效率，確保安全；節(jié)約公司的快遞成本，規(guī)范快遞物品的收發(fā)管理，避免造成公司資料的丟失及浪費。
2.適用范圍：
本公司所有員工均屬之
3.定義：
3.1快遞物品：指員工因工作需要，向外部寄送文件，資料，配件，樣品以及其他貨品等。（銷售儀器和銷售試劑的發(fā)貨除外）
4.組織與職責：
4.1：值班門衛(wèi)：負責公司郵件、零散快遞物品的收發(fā)管理。
4.2：物流部：負責公司郵件、快遞物品的寄發(fā)管理。
4.3：各部門：遞。
4.4：各部門負責對本部門的快遞費進行管控。
5．流程圖：(略)
6.執(zhí)行說明：
6.1快遞的簽收與發(fā)送寄件人必須按照本辦法規(guī)定的寄件要求寄發(fā)快
6.1.1快遞的接收
6.1.1.1值班門衛(wèi)收到文件，資料，貨物等快遞物品時，要及時通知轉(zhuǎn)交給相關(guān)部門人員。
6.1.1.2物品接收人要在《郵件快遞簽收登記表》上簽字接收，以備查驗核對。
6.1.1.3除特殊情況外，如貨物中指定的接收人不在，電話通知本人是否接受，同意的可指定委托人代為簽收。原則上各部門人員應(yīng)代收。
6.1.2快遞的寄發(fā)
6.1.2.1因工作需要，需向外部寄送文件，資料，貨物及其他物品者必須到物流部填寫《郵件快遞寄發(fā)登記表》進行登記，經(jīng)部門負責人審批后交物流部，由物流部聯(lián)系快遞公司統(tǒng)一發(fā)送。各（需求部門于每日16:30前送至物流部）
6.1.2.2未經(jīng)登記或需快遞物品無部門負責人審批的，物流部可拒接受理，對于不合格的.件退回發(fā)件人。
6.1.2.3快遞公司的選擇：選擇的原則是合理、負責任、低成本；寄件人必須根據(jù)所寄物品的性質(zhì)，合理、負責任的選擇性價比高的快遞公司，以低成本完成寄件。能以普通郵寄處理的不選擇快遞。
6.1.2.4各需求人員必須在《郵件快遞寄發(fā)登記表》上詳細注明收件人姓名，地址，所寄物品名稱，以及快遞承運單位及快遞單號，以備查驗核對，如資料登記不清或不完整者，物流部有權(quán)要求當事人將資料完善，對于無故拒不按要求填寫，且物流要求無效者，物流部有權(quán)拒發(fā)該物品，并將情況報備部門負責人處理。
6.1.2.5填寫快遞單：用正楷字清晰填寫收件方和寄件方詳細資料（地址、收件人、聯(lián)系電話、郵編等）。
7.寄件相關(guān)規(guī)定：
7.1.1物件分類：A類：緊急件；B類：貴重件（如票據(jù)、證件、貴重配件或物品等）類：普通件（如資料、文件、普通配件等）類：；C；D普通信函、賀卡等。
7.1.2快遞公司選擇參照表序號12寄件類選擇快遞公司型AB發(fā)順豐快遞發(fā)EMS或順豐快遞34CD發(fā)一般的快遞公司郵政（發(fā)平信）
（物流部將提供各快遞公司的優(yōu)勢特點及價格，供參考選擇） 7.1.3普通物品、公司樣本、普通資料類原則上均選一般的快遞公司（非順豐快遞），若是特急件貴重配件或物品，方可選順豐快遞等郵寄方式。
7.1.4嚴禁公費寄私人物品，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按該單快遞費的10倍處罰。
7.1.5為便于寄回公司物品損壞時的索賠，外派人員必須選擇有資質(zhì)能出具發(fā)票的快遞物流公司。
7.1.6寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知發(fā)出之日起將不再支付快遞公司到付付款，公司任何人不得選擇到付付款方式，否則造成的耽誤損失由經(jīng)辦人承擔。
7.1.7如發(fā)生物流部提貨寄回公司物品（含退換、返修儀器及試劑）產(chǎn)生的費用，動用到物流部備用金的，將歸各業(yè)務(wù)部門費用核算。
8.執(zhí)行時間：
凡以往發(fā)文與本文不一致的，以本文為準《郵件快遞收發(fā)管理制度》從下發(fā)之日起執(zhí)行。
報銷管理制度13
第一條、總則
1.1目的：為了加強差旅費管理，提高辦事效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。
1.2適用范圍：本細則適用于黔江分公司所有因公出差。
第二條、出差審批程序
2.1出差申請程序：
2.1.1填寫“出差申請單”,明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應(yīng)由部門經(jīng)理(主管)審核簽字后報總經(jīng)理審批，若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費。
2.1.2需要借款，應(yīng)填寫“借款單”，根據(jù)出差申請單確定借款金額。借款單憑出差申請單經(jīng)部門經(jīng)理(主管)、財務(wù)部會計審核后報總經(jīng)理審批方可執(zhí)行。同時財務(wù)部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。出差申請單審批完成后交行政人事部考勤人員處備案。
2.1.3出差人員的考勤:考勤人員應(yīng)根據(jù)出差人員的“出差申請單”及經(jīng)核實的報銷單據(jù)給出差人員進行考勤。
2.2審批權(quán)限：
2.2.1員工出差,由部門經(jīng)理(主管)同意后報總經(jīng)理審批。
第三條、交通報銷標準
3.1出差應(yīng)優(yōu)先選擇乘坐火車或汽車，特殊或緊急情況下需乘坐飛機的，必須經(jīng)總經(jīng)理批準方可。
3.2本市內(nèi)的外出辦事人員憑車票據(jù)實報銷,注明辦事地點、辦事事由等。市內(nèi)辦事原則上不報銷出租車費，因工作需要經(jīng)部門經(jīng)理審核后報總經(jīng)理批準可報銷。
3.3長途交通票據(jù)如果遺失，須寫出書面報告，且有1人以上同行人員或有關(guān)人員簽字證明，經(jīng)部門經(jīng)理簽署意見，報總經(jīng)理審批報銷。
3.4乘坐公司自備車輛出差的,交通費不報銷,路橋費、汽油費及維修費用據(jù)實報銷(維修費用不含交通事故而發(fā)生的`修理費)。
第四條、住宿標準及報銷標準
4.1出差人員的住宿費用實行定額內(nèi)據(jù)實報銷,超支部分自理，節(jié)約歸己。出差地點及臨近城市凡當天能返回的不予報銷住宿費。
4.2出差人員的交通補貼、伙食補貼天數(shù)，按出差自然天數(shù)減去一天計算，即算頭不算尾，住宿補貼按實際住宿天數(shù)計算。
4.3公司員工出差至其住家所在地，不享受住宿補貼，伙食補貼減半發(fā)放，交通補貼仍按標準發(fā)放。在不影響工作安排的前提下，外派員工可利用休息時間回家探親，公司每季度報銷1次往返路費。
4.4住宿標準:重慶主城及其他開放大城市按100元/間/天，縣區(qū)級均按80元/間/天(同性別2人同住一間)報銷。
第五條、伙食補貼標準
5.1當日能返回的按8元/餐補貼伙食費，當日不能返回則按20元/天補貼。
5.2出差人員在外確因業(yè)務(wù)需要招待客人的,須經(jīng)部門經(jīng)理審核,報總經(jīng)理批準后方可報銷,但要取消當餐的伙食補助.報銷時招待費必須填寫清楚招待日期并說明招待事由。
5.3凡出差地已安排住宿、伙食的，不予報銷住宿和伙食補貼。
第六條、差旅費報銷程序
6.1票據(jù)的要求：報銷票據(jù)必須是合法的正式發(fā)票，如確實不能取得發(fā)票又實際發(fā)生的費用需詳細注明發(fā)生的時間、事由等，交通票據(jù)還需注明起止地點。公務(wù)中因個人原因違章的罰款單據(jù)不予報銷;報銷的票據(jù)必須項目填寫齊全,強調(diào)公司名稱不能用簡稱。
6.2差旅費報銷程序：參照“費用報銷制度”。經(jīng)批準出差辦事人員，應(yīng)如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路。
6.3其他說明
6.3.1出差期間因公務(wù)需發(fā)而發(fā)生的郵寄費、電話費、復印費等，經(jīng)部門經(jīng)理審核，報總經(jīng)理批準方可報銷。
6.3.2出差報銷時間:出差人員回單位三天之內(nèi)報銷。
6.3.3凡參加培訓及學習的員工，出差報銷時間，必須將相關(guān)培訓、學習資料及取得的資格證書上交行政人事部后方可報銷。
第七條、有關(guān)人員責任
7.1未因公務(wù)而填制出差審批單,其部門經(jīng)理不如實審核即批準的,分別追究出差人、部門經(jīng)理的責任。
7.2考勤人員對出差人員的出勤的真實性負責。
7.3報銷人員有虛假、或涂改票據(jù)及不如實填制報銷單，不予報銷，自己負責。
7.4部門經(jīng)理對出差人員送批的報銷單據(jù)的真實性負責。凡出差之前有借款的需注明借款金額,出差人員未能在規(guī)定的期限內(nèi)辦理費用的結(jié)算及還款手續(xù),財務(wù)部有權(quán)在其當月的工資中扣除借款,并按有關(guān)規(guī)定追究責任。
報銷管理制度14
一、費用報銷票據(jù)要求
1、費用報銷應(yīng)提供合法、真實有效的發(fā)票及行政事業(yè)單位收據(jù)。
2、發(fā)票抬頭必須填寫公司全稱，即“xx有限公司”，不得多字、少字或錯字。若是定額發(fā)票，票面上要求填寫單位名稱的也應(yīng)填寫完整。
3、發(fā)票日期與費用報銷日期應(yīng)大體一致，一般不得跨年度報銷。
4、發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與真實的業(yè)務(wù)一致，不同類型的發(fā)票應(yīng)按經(jīng)濟業(yè)務(wù)的類型分項整理填寫在費用報銷單上。
5、發(fā)票所開具貨物或者勞務(wù)名稱應(yīng)與銷貨單位的經(jīng)營范圍一致，且貨物或者勞務(wù)名稱一般應(yīng)為具體商品名稱或者勞務(wù)，不能開具概括性的商品或者勞務(wù)名稱，如宣傳用品、辦公用品等。若具體的商品比較多，可以如上述開具，如宣傳用品、辦用品等。若具體的商品比較多，可以如上述開具，如“材料一批”、“辦公用品一批”，但應(yīng)付“明細清單”，詳細羅列具體的商品名稱、數(shù)量、單價、金額并加蓋發(fā)票專用章或財務(wù)專用章，并不得出現(xiàn)“衣服”、“皮包”、“手表”、“禮品”等個人生活用品。
6、發(fā)票金額大小寫必須一致，數(shù)量、單位、單價必須匹配。
7、所取得的發(fā)票上的印章應(yīng)為“財務(wù)專用章”和“發(fā)票專用章”，用票單位、收款單位、供應(yīng)商單位三者應(yīng)保持一致，并與相關(guān)附件的單位名稱相符。
8、發(fā)票不得涂改或者在其表面亂寫亂畫，有實物需要驗收的應(yīng)由驗收人在申購單上簽字確認。若需要其他備注的可以再其它單據(jù)上注明。
9、除財務(wù)部門監(jiān)制的行政事業(yè)單位收費收據(jù)外，其他收據(jù)原則上不能作為報銷憑證。
10、不符合以上要求的票據(jù)，公司財務(wù)部有權(quán)退回當事人，并要求其重新提供合法有效的票據(jù)。
11、發(fā)票必須真實有效，不得虛開、代開的發(fā)票或有意取得假的發(fā)票、作廢發(fā)票及失效發(fā)票。
二、憑證填寫及票據(jù)粘貼要求
1、各部門應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務(wù)類型選擇使用公司財務(wù)部統(tǒng)一訂制的差旅費報銷單、費用報銷單、付款單、代墊費用單等。付款單一般在需要通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的情況下使用。
2、報銷單與付款單應(yīng)一律用黑色或藍色鋼筆或者簽字筆填寫，不得使用圓珠筆填寫。
3、報銷單或者付款單應(yīng)按照項目填寫完整、清楚，不得涂改。報銷金額必須保持大小寫一致，填寫大寫金額時應(yīng)在最高位的上一位封頂（符號為“？”），其余位置（包括角、分位）陸沒有數(shù)字必須填寫“零”。不能用“×”、“——”、“0”、“另”等符號表示。
4、費用報銷所附票據(jù)（面積小于報銷單）應(yīng)從右到左粘貼在粘貼單（白紙也可）上，不得直接粘貼到費用報銷單上，不得以印制的未報廢報銷單據(jù)作為粘貼單。
自制粘貼單大小與報銷單一致，上面不得載有保密信息。票據(jù)四邊不能超過粘貼單寬度，并且平鋪粘貼，具備層次感，不得將大量票據(jù)重疊粘貼。票據(jù)較多時可以多使用幾張粘貼單，每張粘貼單上單據(jù)數(shù)量要適度，并保持單據(jù)平整，厚度均勻。票據(jù)過大時應(yīng)按費用報銷單大小折疊好，個票據(jù)不得突出于粘貼單和費用報銷單之外。
5、寬度、長度不一致的票據(jù)盡量分開粘貼，不同金額的票據(jù)分類粘貼，便于核實。
6、小型發(fā)票不得粘貼在票據(jù)的左上角（左上角2厘米范圍內(nèi)不得粘貼有實質(zhì)內(nèi)容的票據(jù)），一方便裝訂后查閱。
7、不符合以上要求的，公司財務(wù)部有權(quán)退回要求重新粘貼或者填報，且不論是否通過相關(guān)審批流程。
三、報銷費用時間規(guī)定
1、一般性的費用報銷，原則上在業(yè)務(wù)發(fā)生后1個月內(nèi)到公司財務(wù)報賬。
2、原則上當月的費用應(yīng)在當月報銷完畢，不得無故將費用延后。所有費用用在年度終了（12月31日）前報銷完畢，一般不得留待在第二個年度結(jié)算。凡是以前年度的`費用在第二個季度報銷的，如無特殊原因公司財務(wù)部有權(quán)拒絕。
四、費用報銷所需附件
1、辦公費用
（1）費用報銷單
（2）正規(guī)普通發(fā)票
（3）申購單
（4）如果匯總開具辦公用品發(fā)票，必須附詳細清單
（5）大額采購需要附采購合同，定點采購可簽訂期間合同，合同應(yīng)交公司財務(wù)部備案
（6）驗收單或入庫單
2、通訊費
（1）費用報銷單
（2）通訊發(fā)票
3、差旅費
（1）差旅費報銷單
（2）出差的交通發(fā)票、住宿發(fā)票、通訊費發(fā)票等
（3）出差申請單
4、車輛費用
（1）費用報銷單
（2）正規(guī)的油費、維修費、過路過橋費、停車費、保險費、車船稅等于車輛有關(guān)的發(fā)票。
（3）車輛維修需維修申請單和車輛結(jié)算單。
5、業(yè)務(wù)招待費
（1）費用報銷單
（2）正規(guī)的餐飲業(yè)或者服務(wù)業(yè)普通發(fā)票。娛樂行業(yè)發(fā)票不得作
為業(yè)務(wù)招待費報銷
（3）按月結(jié)算的需附消費清單（備案）
6、其他費用報銷
（1）費用報銷單
（2）相關(guān)業(yè)務(wù)證明
（3）與經(jīng)濟業(yè)務(wù)吻合的正規(guī)票據(jù)
上述費用報銷金額超過2萬元（含2萬元）以上的，一般應(yīng)附相關(guān)合同等資料通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付。
五、本規(guī)定自發(fā)行之日起執(zhí)行，由公司財務(wù)部負責解釋和修訂
報銷管理制度15
1、目的
為進一步加強公司食堂管理，健全食堂管理制度，規(guī)范食堂財務(wù)收支，嚴肅財經(jīng)紀律，現(xiàn)就公司食堂財務(wù)管理中的有關(guān)事項規(guī)定如下：
2、總體要求
公司開辦食堂是一項公益性事業(yè)，必須以服務(wù)員工為宗旨，不以盈利為目的；必須認真執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)管理規(guī)章制度，實行“統(tǒng)一管理，獨立建帳，成本核算，收支平衡”。
3、公司食堂物資采購管理
3.1食堂物資采購應(yīng)堅持“勤進快消，以消定進”原則。所購物資必須做到質(zhì)優(yōu)價廉，經(jīng)濟實惠。
3.2建立和完善物資采購牽制制度。為降低成本，除需求量很小的物資，公司食堂物資必須實行兩家供應(yīng)商比價供應(yīng)，擇低供貨，如米、油應(yīng)、蔬菜等占成本比重較大物資。月底由采購人員匯總品種、數(shù)量采購量及單價對比表，并以此表作為參考，以降低成本為目標，分析確定下月供應(yīng)商單位及其供應(yīng)物資的種類、數(shù)量。
3.3建立物資采購驗收制度。食堂物資采購回來后，必須辦理過秤、驗收等入庫手續(xù)，經(jīng)采購人員、保管人員在統(tǒng)一印制的“食堂物資采購訂單”上分別簽字認可后，財務(wù)部方可作為結(jié)算憑據(jù)。對于未按要求供應(yīng)，品種、數(shù)量、質(zhì)量等不符合的，采購人員、保管人員可以拒絕簽字，物資可以拒收。單據(jù)簽收不全，財務(wù)部一律不予付款。
3.4建立物資采購報批制度。采購人員應(yīng)根據(jù)采購的品種、數(shù)量、價格等編制“食堂采購計劃表”，經(jīng)審批人員同意審批后方可采購。
3.5食堂如需購置固定資產(chǎn)，由食堂負責人提出申請，報公司領(lǐng)導審核，審批同意后，辦理設(shè)備采購手續(xù)，購入后做好固定資產(chǎn)登記。
4、公司食堂收入管理
4.1食堂收入來源。食堂收入主要來源于單位員工和外單位職工的就餐收入，每月末以當月電腦打印的就餐交易額確認當月的刷卡伙食收入。我公司員工免費午餐和來訪賓客安排的工作餐，由公司根據(jù)就餐人次，在月底統(tǒng)計一次性補助收入。
4.2充值消費。所有職工在我公司食堂就餐，應(yīng)首先由食堂管理人員為其辦辦理飯卡，做好登記，進行飯卡充值，持卡刷卡消費。除特殊情況（如刷卡機不能刷卡消費時），不允許手工記賬消費。公司補助充卡，確定補助名單后，可以分次批量充值，次數(shù)不超3次。
4.3職工伙食費的收取應(yīng)充分考慮員工的承受能力，以伙食支出的估算成本為依據(jù)，力求收支基本平衡。
5、公司食堂支出管理
公司食堂支出要以服務(wù)員工為中心，按照“量入為出”原則合理安排各項支出，嚴格支出管理，提高伙食資金的.使用效益。食堂支出主要包括：
5.1伙食支出：是指公司食堂開展伙食活動而發(fā)生的各項支出
具體包括：
5.1.1糧食支出：公司食堂加工過程中所耗用的米、面粉等支出；
5.1.2菜金支出：公司食堂燒菜所耗用的支出
5.1.3調(diào)料支出：公司食堂加工過程中耗用鹽、味精、雞精等支出；
5.1.4燃料支出：公司食堂加工過程中耗用氣體等支出；
5.1.5其他材料支出：公司食堂加工過程中耗用除上述以外的支出。
5.2其他支出：公司食堂聘請職工的工資等支出。具體包括：炊事員工資，非正常支出及其他雜項支出。
6、公司食堂財務(wù)收支結(jié)余及分配管理
6.1食堂財務(wù)收支結(jié)余是指公司食堂因伙食經(jīng)營而發(fā)生的當期總收入與總支出相抵后的余額。
6.2加強食堂的成本核算，對食堂成本實行每月結(jié)算，月底按照食堂匯總計算出“月份食堂收支情況匯總表”，報告公司領(lǐng)導，做到及時發(fā)現(xiàn)問題，分析原因，降低成本，消除虧損
7、公司食堂資料檔案管理
食堂的原始核算資料，由食堂采購員每月匯總后，月底和“月份食堂經(jīng)營情況匯總表”一起交財務(wù)部報銷結(jié)算保存。
8、考核
由財務(wù)部牽頭，2-3名職工代表組成檢查小組，每月對食堂采購定價、物資驗收等程序進行2-3次不定期檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，對公司提出考核建議，行政部依據(jù)公司領(lǐng)導批示在次月發(fā)資時扣發(fā)相關(guān)責任人工資。
9、附則
9.1本制度由公司財務(wù)部制定，經(jīng)董事長核準簽發(fā)，自20xx年月日起實施執(zhí)行，原相關(guān)費用制度作廢，未盡事宜以財務(wù)部發(fā)文為準。
9.2本制度由財務(wù)部負責解釋、監(jiān)察。
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